Dịch vụ kế toán thuế Biên Hòa cho doanh nghiệp

Kế toán thuế là phần việc có thời hạn cố định và hậu quả rõ ràng nhất nếu làm sai: tờ khai nộp trễ, chứng từ không hợp lệ, chi phí bị loại khi quyết toán. Dịch vụ kế toán thuế Biên Hòa giúp doanh nghiệp giao phần việc này cho một đơn vị chuyên trách, từ kê khai định kỳ đến quyết toán và giải trình với cơ quan thuế.

Kế toán thuế là gì?

Kế toán thuế là phần công việc kế toán liên quan trực tiếp đến nghĩa vụ thuế của doanh nghiệp: xác định số thuế phải nộp, lập và nộp tờ khai theo kỳ, theo dõi hóa đơn – chứng từ làm căn cứ tính thuế, lập hồ sơ quyết toán và giải trình số liệu khi cơ quan thuế yêu cầu.

Khác với kế toán tổng hợp – vốn hướng đến việc phản ánh đúng tình hình tài chính của doanh nghiệp – kế toán thuế hướng đến việc số liệu được cơ quan thuế chấp nhận. Hai mục tiêu này phần lớn trùng nhau, nhưng có những điểm lệch cần xử lý: một khoản chi có thật, đã hạch toán vào sổ, vẫn có thể không được trừ khi tính thuế thu nhập doanh nghiệp nếu thiếu hồ sơ theo quy định.

Dịch vụ kế toán thuế doanh nghiệp gồm những gì?

Kê khai thuế định kỳ

Lập và nộp tờ khai theo kỳ khai thuế của doanh nghiệp (tháng hoặc quý): tờ khai thuế giá trị gia tăng, tờ khai thuế thu nhập cá nhân khi có phát sinh khấu trừ, các tờ khai khác tùy hoạt động. Việc nộp thực hiện qua hệ thống thuế điện tử bằng chữ ký số của doanh nghiệp.

Theo dõi hóa đơn

Đối chiếu hóa đơn đầu ra đã xuất với doanh thu ghi nhận, kiểm tra hóa đơn đầu vào trên hệ thống hóa đơn điện tử, phát hiện hóa đơn sai thông tin hoặc hóa đơn của nhà cung cấp có dấu hiệu bất thường để xử lý sớm. Doanh nghiệp chưa dùng hóa đơn điện tử hoặc cần thay đổi nhà cung cấp có thể tham khảo dịch vụ hóa đơn điện tử.

Kiểm tra chứng từ

Rà soát tính hợp lệ của chứng từ trước khi đưa vào tính thuế: hợp đồng, biên bản, phiếu giao nhận, chứng từ thanh toán qua ngân hàng với các khoản thuộc diện bắt buộc. Chứng từ thiếu được thông báo lại để bổ sung ngay trong kỳ.

Lập báo cáo thuế

Ngoài tờ khai định kỳ, doanh nghiệp còn có các báo cáo phải nộp theo quy định tùy trường hợp: báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn, báo cáo liên quan lệ phí môn bài, các báo cáo phát sinh theo ngành nghề đặc thù.

Quyết toán thuế

Cuối năm tài chính, lập hồ sơ quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp và quyết toán thuế thu nhập cá nhân, xác định số thuế phải nộp hoặc còn được trừ, kèm bộ báo cáo tài chính. Xem chi tiết tại dịch vụ quyết toán thuế cuối năm.

Tư vấn chính sách thuế

Trả lời các vướng mắc phát sinh trong hoạt động: một khoản chi có được trừ không và cần hồ sơ gì; hàng biếu tặng, hàng mẫu xử lý thế nào; chi phí cho người lao động cần điều kiện gì; hợp đồng với cá nhân không có hóa đơn thì làm sao. Đây là phần việc quyết định số thuế cuối năm nhiều hơn cả việc điền tờ khai.

Hỗ trợ giải trình

Khi có thông báo yêu cầu giải trình hoặc quyết định kiểm tra, đơn vị dịch vụ tập hợp hồ sơ, chuẩn bị bảng đối chiếu số liệu và cùng doanh nghiệp làm việc với cơ quan thuế.

Doanh nghiệp nào nên thuê dịch vụ kế toán thuế?

• Doanh nghiệp đã có kế toán nội bộ lo thu chi, công nợ, kho nhưng chưa vững phần thuế.
• Doanh nghiệp mới thành lập, chưa nắm các mốc thời hạn kê khai.
• Doanh nghiệp từng bị xử phạt vì nộp trễ hoặc khai sai và muốn chuẩn hóa lại.
• Doanh nghiệp có nghiệp vụ phức tạp: nhiều chi nhánh, hoạt động xuất nhập khẩu, hợp đồng với đối tác nước ngoài.
• Doanh nghiệp sắp bị kiểm tra thuế, cần soát xét lại hồ sơ các kỳ trước.
• Doanh nghiệp muốn tách phần thuế ra khỏi kế toán nội bộ để có thêm một lớp soát xét độc lập.

Các loại thuế doanh nghiệp thường gặp

Doanh nghiệp chậm kê khai thuế có thể gặp vấn đề gì?

• Bị xử phạt vi phạm hành chính: hành vi nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn bị xử phạt theo quy định, mức phạt tăng theo số ngày chậm.
• Tiền chậm nộp: nếu phát sinh số thuế phải nộp, khoản chậm nộp được tính thêm theo ngày.
• Rủi ro về hóa đơn: doanh nghiệp không thực hiện nghĩa vụ khai thuế trong thời gian dài có thể bị áp dụng biện pháp cưỡng chế, ảnh hưởng đến việc sử dụng hóa đơn.
• Bị đưa vào diện theo dõi: lịch sử chậm nộp và khai sai làm tăng khả năng bị kiểm tra kỳ sau.
• Khó khăn khi làm việc với bên thứ ba: ngân hàng, đối tác đấu thầu thường yêu cầu tình trạng thuế và báo cáo tài chính đầy đủ.

Quy trình dịch vụ kế toán thuế

1. Rà soát ban đầu: kiểm tra tình trạng kê khai các kỳ trước, hồ sơ thuế, chữ ký số, tài khoản khai thuế; xác định phần việc còn tồn.
2. Nhận chứng từ theo kỳ: tiếp nhận hóa đơn, sao kê, bảng lương và các chứng từ liên quan.
3. Kiểm tra và đối chiếu: đối chiếu hóa đơn với hệ thống hóa đơn điện tử, kiểm tra tính hợp lệ, yêu cầu bổ sung phần thiếu.
4. Lập tờ khai: tính số thuế phải nộp, gửi doanh nghiệp xem trước khi nộp chính thức.
5. Nộp tờ khai và thông báo nghĩa vụ: nộp qua hệ thống thuế điện tử, thông báo số tiền và thời hạn nộp thuế nếu có.
6. Quyết toán năm: lập hồ sơ quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp, thu nhập cá nhân kèm báo cáo tài chính.
7. Lưu hồ sơ và hỗ trợ giải trình: sắp xếp bộ hồ sơ theo kỳ để sẵn sàng khi cơ quan thuế yêu cầu.

Chi phí dịch vụ kế toán thuế phụ thuộc vào đâu?

• Số lượng hóa đơn đầu ra – đầu vào mỗi tháng.
• Phương pháp tính thuế giá trị gia tăng và kỳ khai thuế của doanh nghiệp.
• Số lao động và mức độ phức tạp của việc khấu trừ thuế thu nhập cá nhân.
• Ngành nghề: xuất nhập khẩu, xây dựng, sản xuất có nhiều nghiệp vụ đặc thù hơn thương mại và dịch vụ.
• Tình trạng hồ sơ các kỳ trước: có tồn đọng cần soát xét, làm lại hay không.
• Có bao gồm phần sổ sách, báo cáo tài chính hay chỉ thuần phần thuế.

Xem cách tính cụ thể trong bài chi phí thuê dịch vụ kế toán tại Biên Hòa bao nhiêu?

Dịch vụ kế toán thuế khác gì dịch vụ kế toán trọn gói?

Chi tiết phạm vi từng nhóm công việc của gói đầy đủ có trong bài dịch vụ kế toán trọn gói Biên Hòa gồm những gì?

Câu hỏi thường gặp

Doanh nghiệp chưa phát sinh doanh thu có phải kê khai thuế không?

Có. Doanh nghiệp đã được cấp giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp vẫn phải thực hiện nghĩa vụ khai thuế theo kỳ, kể cả khi không phát sinh doanh thu, và vẫn phải nộp báo cáo tài chính, hồ sơ quyết toán năm.

Đã nộp tờ khai nhưng phát hiện sai số thì xử lý thế nào?

Doanh nghiệp được khai bổ sung hồ sơ khai thuế theo quy định. Tùy nội dung sai lệch, có thể phát sinh tiền thuế phải nộp thêm và tiền chậm nộp. Phát hiện càng sớm, chi phí xử lý càng thấp.

Đơn vị dịch vụ có nộp thuế thay doanh nghiệp không?

Việc nộp tiền thuế do doanh nghiệp thực hiện từ tài khoản của mình. Đơn vị dịch vụ lập tờ khai, thông báo số tiền và thời hạn, hướng dẫn thao tác nộp; tiền không đi qua bên dịch vụ.

Doanh nghiệp cần chữ ký số riêng không?

Có. Chữ ký số là điều kiện để nộp tờ khai và ký hóa đơn điện tử. Nếu chưa có, xem dịch vụ chữ ký số. Doanh nghiệp mới cũng nên hoàn tất khai thuế ban đầu trước khi bước vào các kỳ kê khai.

Thông tin liên hệ